近年(nian)來(lai)國資委(wei)、銀保監(jian)會、中(zhong)國人民(min)銀行分別印發了《關(guan)于(yu)中(zhong)央(yang)企(qi)業(ye)加(jia)快建設世界(jie)一流財(cai)務管理(li)體(ti)系的(de)指導意見》、《中(zhong)國銀保監(jian)會辦(ban)公廳關(guan)于(yu)銀行業(ye)保險業(ye)數(shu)字化轉(zhuan)型(xing)的(de)指導意見》、《金(jin)融科技(ji)發展(zhan)(zhan)規劃(hua)（2022—2025年(nian)）》等文件，為新(xin)時期的(de)金(jin)融科技(ji)財(cai)務數(shu)字化轉(zhuan)型(xing)作出明確的(de)規劃(hua)指引、勾(gou)勒清晰(xi)的(de)發展(zhan)(zhan)藍圖。

其中“深化數字技術金融應用”成為《金融科技發展規劃》提出的八大重點任務之一。《指導意見》著重強調推動財務管理理念、組織、機制和手段的變革，將數字化建設和業財融合這兩項“變革”關鍵融入其中，在國家政策的指引下，將金融機構財務數字化轉型提到了新的高度。

銀行、保險、證券等金融機構一直(zhi)在引領(ling)著(zhu)中國數字化轉型(xing)浪潮，它是數字(zi)化轉(zhuan)型最早和數字(zi)技術應用最廣的行業之一。自(zi)2019年RPA風靡以來，其精準執行和高效處理的能(neng)力在(zai)金融業得到了充分(fen)驗(yan)證，如今RPA已(yi)成(cheng)為金融科技步入(ru)智能(neng)化的重要推手(shou)。

那么RPA在(zai)金融行業財務數字化轉型方面究竟發揮什么樣的作(zuo)用？具體應(ying)用場(chang)景又有(you)哪些？藝賽旗基于自身超自動化(hua)領域十余年的豐富實踐經驗，與上國會聯合(he)開展了一系列課題研究，以下是根據課題《財(cai)務(wu)機器人(ren)在金融行業的最(zui)佳實踐》，整理的一些(xie)關鍵(jian)觀點和應用場景。

“企業轉型(xing)，財務先行”，財務部門在企業中扮演著“數據中樞”的角色，它匯合了從前端業務到后端財務管理的眾多數據，與企業的核心經濟利益密切相關。在很多金融企業中，通常以財務部門作為“試驗田”，將(jiang)其(qi)打造為數字化轉型的(de)領(ling)頭羊，進(jin)一步推動企業整體的數智化(hua)轉型。

根據麥(mai)肯錫全球研究院對(dui)財務(wu)(wu)自(zi)動(dong)化(hua)(hua)的(de)(de)(de)研究，42%的(de)(de)(de)企(qi)業(ye)財務(wu)(wu)活動(dong)通過采用成(cheng)熟的(de)(de)(de)技術(shu)可實現全自(zi)動(dong)化(hua)(hua)，19%的(de)(de)(de)企(qi)業(ye)財務(wu)(wu)活動(dong)可實現近全自(zi)動(dong)化(hua)(hua)，其中89%的(de)(de)(de)一般會計(ji)活動(dong)均可通過高度自(zi)動(dong)化(hua)(hua)手段完成(cheng)，現金(jin)支出、營收管理、財務(wu)(wu)控(kong)制與外(wai)部報(bao)告、稅務(wu)(wu)分別可在82%、79%、73%、57%的(de)(de)(de)工作任(ren)務(wu)(wu)上實現高度的(de)(de)(de)自(zi)動(dong)化(hua)(hua)。

圖：財務活動(dong)的(de)自(zi)動(dong)化(hua)機會(hui)（摘自(zi)麥肯錫(xi)全球研究院相關報告）

自2017年以來，上國會每年都會舉辦影響中國會計行業的十大信息技術評選活動，這些技術是由廣大會計從業人員投票選出的，非常具有代表性。RPA及(ji)IPA連續五(wu)年（2020、2021、2022、2023、2024）登榜，受到了廣大會(hui)計人員的(de)廣泛關(guan)注(zhu)，可以(yi)說 RPA 和 IPA 對(dui)財務數字化轉型的(de)影響非(fei)常大。

RPA技術在金融行業的財務處理中有著非常廣泛的應用，例如，銀行可以借助RPA技術來處理賬戶(hu)數(shu)據查詢、自動編制財(cai)務報表和處理(li)對(dui)賬等任務。

保險行業也可以利用RPA在理賠支付、資金(jin)管理和(he)納(na)稅(shui)申報等財務處(chu)理(li)環節實現自動化。

證券行業在整(zheng)理分析(xi)月報、統計損益以及(ji)交易結算(suan)等方面，也可以(yi)通(tong)過RPA技術提供輔助，從而更(geng)高效地進行(xing)業務(wu)處(chu)理。

近年來，金融機(ji)構全(quan)力提高自身運營管(guan)理水(shui)平，打造自動化運營能(neng)力已(yi)成為行業共(gong)識，它們在原有系統(tong)改造升級和新業務系統(tong)實施(shi)方面投入大量資源的同時，逐(zhu)漸聚焦于利用 RPA 技術提升運營自(zi)動化水平。

RPA 在金融機構運營管理領域實現了眾多場景的應用，范圍涵蓋報表處理、外部報送、郵件處理、賬務優化以及權限管理、系統巡檢、數據庫操作等 IT 運維場景，在獲得良好的投資回報反饋后，金融機構正在不斷拓展 RPA 在運營管理領域的應用場景。

在辦理證券開戶流程，原本受(shou)理開戶申請時需人(ren)工(gong)審(shen)核多項(xiang)紙質(zhi)材料和影像(xiang)件(jian)，效率(lv)低(di)且出(chu)錯率(lv)高，運用 RPA 技術可(ke)替代人(ren)工(gong)自動審(shen)核相關材料，既能節省(sheng)人(ren)工(gong)提升效率(lv)，又(you)能降低(di)出(chu)錯率(lv)；

在交易清算階段，業務清算(suan)(suan)運營涉及多項系統操作(zuo)(zuo)且(qie)步驟(zou)繁瑣，日(ri)間(jian)交易(yi)需實時(shi)處理，日(ri)終清算(suan)(suan)需晚間(jian)統一(yi)操作(zuo)(zuo)，工作(zuo)(zuo)量大且(qie)對(dui)操作(zuo)(zuo)準確(que)性和(he)時(shi)間(jian)要(yao)求高(gao)，清算(suan)(suan)員壓力大，利用 RPA 技術可直接(jie)替代(dai)人(ren)工進(jin)行集中清算(suan)(suan)，效率和(he)收益顯著提升；

在數據報送階段，利用 RPA 技術可(ke)實現證券交易數據(ju)(ju)報送自動(dong)化，完(wan)美解決數據(ju)(ju)量大、時間緊(jin)迫和(he)審(shen)核繁瑣帶(dai)來的一系列問題。

在快速(su)發展(zhan)的(de)(de)現代經濟背景下，企業風(feng)險管理逐漸成為中國各大企業和組(zu)織的(de)(de)核心議題。對(dui)于金融機構說，金融風(feng)險控制不(bu)僅(jin)僅(jin)是外部(bu)監管機構的(de)(de)合規要(yao)求，更(geng)是關系(xi)到能否健康可持續發展(zhan)的(de)(de)關鍵。

如何筑牢風險屏障，讓金融機構更輕松地走在安全穩健之列？完善、科學、嚴謹的風控體系，可(ke)以從技(ji)術(shu)和管理手(shou)段兩方面著力(li)構建(jian)。

RPA的應用，不僅能(neng)幫助銀行風控部(bu)門實現業務(wu)流程的自動化和智能(neng)化處理，保障(zhang)線上(shang)金融服務(wu)的安全(quan)性，還(huan)大大解(jie)放了人力，在(zai)降本(ben)增(zeng)效方面起到了立(li)竿(gan)見影的效果。

在RPA機器人運行過程中，可以引入多重監控和控制手段進行干預，采取事(shi)前預防、事(shi)中監控(kong)和(he)事(shi)后監督等措施，進行全方位風險控(kong)制(zhi)。RPA機器人不存在遺忘、主動違規(gui)和忠誠(cheng)性等(deng)問題(ti)，操(cao)作(zuo)過程可全程回溯(su)審計，在操(cao)作(zuo)性風險控制方面優勢明顯。

相比其他行業，銀行、券商、資產管理公司等金融機構所具備的信息化基礎，使其更易于采用 RPA 來覆蓋薄弱環節。截至目前，許多大型金融機構已在反欺詐、反舞弊、反洗錢、盡職調查等風控細分領域陸續部署了 RPA，對貸款(kuan)、賬戶管(guan)理(li)、交易執行、客戶畫(hua)像、內部審計以及客服質量等運營環(huan)節形(xing)成(cheng)了(le)有力(li)支(zhi)撐。

例如在(zai)反(fan)欺(qi)詐檢測中，RPA 能夠全(quan)天(tian) 24 小時(shi)不(bu)間斷工作，實時(shi)跟(gen)蹤檢測所有交(jiao)易，全(quan)面且及時(shi)地發現潛在(zai)欺(qi)詐風險，縮(suo)短從(cong)風險發生到采(cai)取應(ying)對措施的響應(ying)時(shi)間，將(jiang)損失降(jiang)至最低。其帶(dai)來的直觀效果，始終能獲得企業管理層與實際操作人員的滿意反(fan)饋與推薦。

RPA在金融業的財務場景中有著非常廣泛的應用，賬務處理、發票認證、發票查驗、銀行對賬、費用審核、發票開具、合并報表等流程標(biao)準化(hua)程度(du)較高的財務場景均可部署RPA財務機器人，極大(da)的減少了基層財(cai)務(wu)人(ren)員的工(gong)作(zuo)量(liang)，通過利(li)用(yong)機(ji)器人(ren)，實現了人(ren)員的優化與價值提升，成本(ben)效益(yi)顯著。

未來的(de)財(cai)務(wu)工作更多(duo)的(de)是以(yi)數字化(hua)+智能化(hua)的(de)人機(ji)協(xie)同共(gong)生模式(shi)，企業(ye)需(xu)要(yao)擁有數字化(hua)思維，抓住(zhu)時(shi)代的(de)發(fa)展機(ji)遇，借助于數據、流(liu)程(cheng)和(he)技術(shu)這三個武器(qi)，可以(yi)更好地構建一流(liu)的(de)財(cai)務(wu)管理體系，推動(dong)企業(ye)的(de)高質量發(fa)展。

隨著技(ji)術(shu)的不斷進步和企業需求的多樣化，RPA財務(wu)機器人也正在(zai)朝著更智能(neng)、更易用的方(fang)向發展，將(jiang)與更多財務(wu)場景更好的交互(hu)融合(he)。

藝賽(sai)旗依托(tuo)金融財稅領域(yu)13年豐(feng)富的超自(zi)動化(hua)應用實(shi)踐(jian)經驗，愿與各方攜(xie)手共進(jin)，不斷推進(jin)財務機(ji)器人創新發展，為更多行業制定(ding)更全面的智(zhi)能財務解(jie)決方案。